دورات المحاسبة والمالية والبنوك

أسس التحقيق المالي وكشف ملابسات الاحتيال والاختلاس



الهدف من الدورة التدريبية

  • تعريف المشاركين بالمظاهر المختلفة للاحتيال والتحريف والفساد المالي.
  • -استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي.
  • استعراض تجربة الاتحاد الدولي للمحاسبين لمخاطر الاحتيال والفساد المالي.
  • تمكين المشاركين من تشخيص والتنبؤ بمخاطر الاحتيال المالي وذلك من خلال عدد من القضايا والممارسات العملية.
  • تزويد المشاركين بأحدث إصدارات المنظمات المهنية ومعايير التدقيق الدولية حيال الفساد والتحريف المالي ومدى مسئوليتهم.
  • تنمية وتفعيل الجوانب العملية لتشخيص وتحديد أوجه التلاعب والتحريف المالي من خلال أمثلة تطبيقية متنوعة.
  • تمكين المشاركين من ضبط واكتشاف الاحتيال المالي والتحريفات في البيانات المالية من خلال أدوات حديثة وباستخدام الحاسب الالي

 

المحتوى العلمي للدورة التدريبية

 

الوحدة الأولى:

مفهوم وأنواع وماهية وطرق الاحتيال المالى:

  • مفهوم الاختلاس والاحتيال المالى والفرق بينه وبين الأخطاء.
  • الأنواع المختلفة للاحتيال المالى ( التلاعب فى الحسابات ،الرشوة، الاختلاس والسرقة، سوء استغلال الوظيفة، مجاملات ذوي العلاقة، إصدار قوائم مالية لا تعبر عن الحقيقة).
  • تزايد ظاهرة الاحتيال والفساد في المنشآت. لماذا يحدث الاحتيال المالي؟
  • من هي الجهة أو الجهات التي يمكن لها القيام بالاحتيال المالي؟
  • أهم العوامل الدالة على وجود الاحتيال
  • حالات عملية.

الوحدة الثانية

طرق الاحتيال المالى والخدع المحاسبية

  • طبيعة وصور الخدع المحاسبية فى ضوء معايير المحاسبة الدولية
  • طرق الاحتيال المالي في الإيرادات
  • طرق الاحتيال المالى فى المصروفات
  • طرق الاحتيال المالي في تقييم المخزون والمخازن
  • طرق الاحتيال المالي في تقييم الموجودات
  • طرق الاحتيال المالي في المشتريات
  • طرق الاحتيال المالي في الأحداث اللاحقة
  • حالات عملية متنوعة.

الوحدة الثالثة

أساليب كشف طرق الاحتيال والخدع باستخدام إجراءات الفحص التحليلي بالحاسب الالى

  • ماهية الفحص التحليلي
  • الإجراءات المبدئية.
  • التخطيط لأداء الفحص التحليلي.
  • اختبارات الفحص التحليلي.
  • فحص الانحرافات الهامة.
  • توثيق إجراءات الفحص التحليلي.
  • تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على العمليات النقدية
  • تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على إدارات ( دوائر ) المخزون والمستودعات.
  • حالات عملية وبرامج تطبيقية متنوعة.
  • استخدامات متنوعة للأساليب الحديثة في أعمال
  • التدقيق وكشف الاحتيال المالي بالتطبيق على
  • إدارة المبيعات والتحصيل، وإدارة الأفراد والمشتريات والمخازن.
  • تطبيقات عملية باستخدام الحاسوب.

 

الوحدة الرابعة:

نظم الرقابة الداخلية الالكترونية للوقاية من الاحتيال المالي

  • ماهية الرقابة الداخلية؟
  • فروع الرقابة الداخلية.
  • العلاقة بين فروع الرقابة الداخلية وأساليب الرقابة.
  • أدوات فحص هيكل الرقابة الداخلية.
  • أهمية فحص المدقق لنظام الرقابة الداخلية.
  • استراتيجيات فحص هيكل الرقابة الداخلية؟
  • المقومات الأساسية لنظام الرقابة الداخلية الالكترونية؟
  • تطبيقات عملية في بناء نظم الرقابة الداخلية على العمليات النقدية ،المخازن ،الأصول الثابتة.
  • حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل استخدام الحاسبات الصغيرة،
  • حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل نظم الحاسبات الإلكترونية
  • حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل نظم قواعد البيانات.

الوحدة الخامسة

الاستراتيجيات المتقدمة فى ضبط الاختلاسات المالية والخدع المحاسبية فى ضوء المعايير الدولية

  • استراتيجيات كشف الاختلاسات المالية والخدع المحاسبية فى ضوء معايير المحاسبة الدولية
  • تقنيات تدقيق وكشف الاختلاسات والخدع المحاسبية فى ضوء معايير التدقيق الدولية
  • المراجعة الداخلية وكشف الاختلاسات والخدع المحاسبية فى ظل استخدام الحاسب الالى
  • تطبيقات وحالات عملية متنوعة
  • تقييم واختتام الدورة التدريبية.

القاهرة

From 24/6/2018 To 28/6/2018 Price: 2500$
From 9/9/2018 To 13/9/2018 Price: 2500$
From 23/12/2018 To 27/12/2018 Price: 2500$

الدار البيضاء

From 15/4/2018 To 19/4/2018 Price: 2500$
From 15/7/2018 To 19/7/2018 Price: 2500$
From 11/11/2018 To 15/11/2018 Price: 2500$

عمان

From 18/2/2018 To 22/2/2018 Price: 2500$
From 1/7/2018 To 5/7/2018 Price: 2500$
From 22/7/2018 To 26/7/2018 Price: 2500$
From 4/11/2018 To 8/11/2018 Price: 2500$

لندن

From 4/2/2018 To 8/2/2018 Price: 4500$
From 27/5/2018 To 31/5/2018 Price: 4500$
From 12/8/2018 To 16/8/2018 Price: 4500$
From 28/10/2018 To 1/11/2018 Price: 4500$

شرم الشيخ

From 8/4/2018 To 12/4/2018 Price: 2500$
From 27/5/2018 To 31/5/2018 Price: 2500$
From 9/9/2018 To 13/9/2018 Price: 2500$
From 30/12/2018 To 3/1/2019 Price: 2500$

كوالالمبور

From 4/3/2018 To 8/3/2018 Price: 3500$
From 15/4/2018 To 19/4/2018 Price: 3500$
From 22/7/2018 To 26/7/2018 Price: 3500$
From 4/11/2018 To 8/11/2018 Price: 3500$

اسطنبول

From 18/2/2018 To 22/2/2018 Price: 3000$
From 8/4/2018 To 12/4/2018 Price: 3000$
From 27/5/2018 To 31/5/2018 Price: 3000$
From 5/8/2018 To 9/8/2018 Price: 3000$
From 23/9/2018 To 27/9/2018 Price: 3000$
From 25/11/2018 To 29/11/2018 Price: 3000$

باريس

From 22/4/2018 To 26/4/2018 Price: 4500$
From 5/8/2018 To 9/8/2018 Price: 4500$

برشلونة

From 1/4/2018 To 5/4/2018 Price: 4500$
From 20/5/2018 To 24/5/2018 Price: 4500$
From 16/12/2018 To 20/12/2018 Price: 4500$

روما

From 11/2/2018 To 15/2/2018 Price: 4500$
From 15/7/2018 To 19/7/2018 Price: 4500$
From 7/10/2018 To 11/10/2018 Price: 4500$

امستردام

From 28/1/2018 To 1/2/2018 Price: 4500$
From 29/7/2018 To 2/8/2018 Price: 4500$
From 11/11/2018 To 15/11/2018 Price: 4500$

المنامة

From 18/2/2018 To 22/2/2018 Price: 2500$
From 29/4/2018 To 3/5/2018 Price: 2500$
From 30/9/2018 To 4/10/2018 Price: 2500$
From 9/12/2018 To 13/12/2018 Price: 2500$

الرياض

From 28/1/2018 To 1/2/2018 Price: 2500$
From 10/6/2018 To 14/6/2018 Price: 2500$
From 14/10/2018 To 18/10/2018 Price: 2500$

الكويت

From 19/8/2018 To 23/8/2018 Price: 2500$
From 14/10/2018 To 18/10/2018 Price: 2500$

All public courses at المركز البريطاني للتدريب Training Center can be designed and delivered exclusively for a client organisation, allowing great flexibility and accessibility.


Join To Our News Letter